تحليل التدفق النقدي والتنبؤ: تقنيات تحسين إدارة النقد وتحقيق الاستقرار المالي

المقدمة

تعتمد منهجية هذه الدورة على تقديم أسس تحليل التدفق النقدي والتنبؤ، مع التركيز على تقنيات فعالة لتحسين إدارة النقد وتحقيق الاستقرار المالي. يتم استعراض الأدوات المالية المتقدمة والنماذج التي تساعد في تحليل التدفقات النقدية وتوقع الفترات النقدية الحرجة. يقدم المحتوى بشكل نظري، مدعوماً بأمثلة توضيحية، لتمكين المشاركين من تطبيق هذه التقنيات في مؤسساتهم لضمان استدامة مالية قوية وتحقيق أهداف استراتيجية طويلة المدى.

أهداف الدورة

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• فهم العلاقات بين بيان التدفق النقدي وبيانات الدخل والميزانية.
• إدراك أهمية وعناصر التدفق النقدي للمؤسسة.
• تطبيق تقنيات التنبؤ بالتدفق النقدي.
• تحليل السيولة وموقف التدفق النقدي للمؤسسة، بما في ذلك التدفق النقدي الحر.
• إعداد كشوف التدفق النقدي باستخدام المنهجيات المباشرة وغير المباشرة.
• تطبيق أساليب تحليل المعدلات المتعلقة بالتدفق النقدي.
• وصف تأثير إدارة رأس المال العامل على التدفق النقدي.

منهجية الدورة

تركز منهجية دورة "المحاسبة لغير المحاسبين: التعامل مع الأمور المالية بفعالية" على تقديم المفاهيم الأساسية للمحاسبة بطريقة مبسطة ومناسبة للأفراد الذين ليس لديهم خلفية محاسبية. سيتم استعراض المبادئ الأساسية للمحاسبة، مثل قراءة وتحليل القوائم المالية، وإعداد الميزانيات، وفهم التدفقات النقدية. تهدف الدورة إلى تزويد المشاركين بالأدوات والمعرفة اللازمة للتعامل مع الأمور المالية بفعالية في سياق عملهم اليومي، مما يسهم في تحسين فهمهم واتخاذ قرارات مالية مستنيرة.

محاور الدورة

الوحدة الأولى، العلاقة بين القوائم المالية:

• بيان الدخل
• الميزانية
• بيان التدفق النقدي
• أسباب اختلاف التدفق النقدي مع الأرباح

الوحدة الثانية، عرض التدفق النقدي:

• أساسيات العروض
• النقد والنقد المعادل
• التدفق النقدي التشغيلي
• التدفق النقدي الاستثماري
• التدفق النقدي التمويلي
• منهجيات حساب التدفق النقدي التشغيلي
• المنهجيات المباشرة مقابل المنهجيات غير المباشرة
• إعداد تقارير العمليات غير النقدية

الوحدة الثالثة، إدارة رأس المال العامل والتدفق النقدي:

• العلاقة العكسية بين السيولة والربحية
• إدارة رأس المال المتحفظة
• إدارة رأس المال المغامرة
• مصادر النقد
• تكلفة التمويل
• استخدام المديونيات طويلة الأمد وقصيرة الأمد
• رأس المال العامل الأمثل
• دورة تحويل النقد
• رهن وبيع الذمم المدينة
• خصومات الدفع المبكر للموردين

الوحدة الرابعة، كشوفات التدفق النقدي:

• المرونة المالية والسيولة
• تقييد النقد والنقد المعادل
• تقارير الإجمالي مقابل صافي التدفق النقدي
• التدفق النقدي الصحي

الوحدة الخامسة، تحديات العروض:

• إيرادات الفوائد وتوزيعات الأرباح من استثمارات الديون وحقوق الملكية
• حساب الفائدة والضرائب المدفوعة
• الذمم المدينة والمديونيات المشكوك في تحصيلها

الوحدة السادسة، تنبؤ التدفق النقدي:

• لماذا يجب التنبؤ بالتدفق النقدي
• إدارة النقد
• من هم المسؤولون؟
• القرارات المالية والاستثمارية
• التدفق النقدي الحر

الوحدة السابعة، معدلات التدفق النقدي:

• معدل مؤشر التمويل الخارجي
• المعدل المئوي لعناصر مصادر النقد
• معدل سياسات التمويل
• معدل المؤشر النقدي من العمليات التشغيلية
• معدل التدفق النقدي من العمليات التشغيلية الداخلية
• معدل التدفق النقدي من العمليات التشغيلية الخارجية
• معدل تسديد الديون طويلة الأمد
• إنتاجية معدل الأصول
• معدل كفاية التدفقات النقدية
• معدل إعادة الاستثمار
• الأرباح النقدية