الإدارة المالية العامة: تعزيز الفعالية والكفاءة في المؤسسات

المقدمة

تُبنى معظم القرارات التشغيلية على المعرفة الأساسية بالإدارة المالية، ويُعد التحدث بلغة المال وفهمها مهارة جوهرية للقادة والمديرين في مختلف أقسام المؤسسة. تُعد هذه المهارة أيضًا ضرورية لأخصائيي الإدارة المالية الذين يعتمدون عليها في اتخاذ القرارات اليومية، وكذلك لأخصائيي المحاسبة الذين يسعون للتقدم في حياتهم المهنية. دون فهم واضح للبيانات المالية وإدارتها وتحليلها، تفتقر المصداقية في التعامل مع المديرين الماليين ورجال الأعمال. تقدم هذه الدورة مفاهيم ومصطلحات مالية أساسية، مما يمنحك الأدوات اللازمة للتواصل بثقة مع كبار المسؤولين التنفيذيين والمستثمرين وصناع القرار في الأعمال التجارية.

أهداف الدورة

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• تطبيق معرفتهم بالإدارة المالية في بيئة الشركات.
• توظيف فهمهم في الأدوار المالية الشاملة من منظور استراتيجي وتشغيلي.
• تطوير فهم عملي لتمويل الشركات، الميزانية الرأسمالية، وتكلفة رأس المال.
• مقارنة كيفية تسعير الأسهم والأوراق المالية ذات الدخل الثابت.
• تصميم نماذج التخطيط المالي ذات الاستراتيجيات الديناميكية.
• فهم عمليات الدمج والاستحواذ والاستيلاء ومراقبة الشركات.

منهجية الدورة

تعتمد منهجية هذه الدورة على تقديم مبادئ الإدارة المالية العامة مع التركيز على تعزيز الفعالية والكفاءة في المؤسسات. يتم استعراض استراتيجيات تخطيط الميزانية، وتحليل الأداء المالي، وإدارة الموارد المالية بشكل فعّال. يقدم المحتوى بأسلوب نظري يشمل نماذج وممارسات حديثة لضمان الفهم العميق للآليات التي تساهم في تحسين الكفاءة المالية للمؤسسات، مما يتيح للمشاركين القدرة على تطبيق هذه المفاهيم في بيئاتهم المهنية لضمان تحقيق الأهداف المالية بكفاءة وفعالية.

محاور الدورة

الوحدة الأولى، نطاق الإدارة المالية في الشركات:

• مقدمة حول ركائز الإدارة المالية الثلاث
• أبعاد تمويل رأس المال
• نظرة من الداخل على البيانات المالية الرئيسية
• لماذا يعد التدفق النقدي أهم عنصر؟
• عوائق التحليل المالي:
• التحليل الرأسي (تحليل حجم البيانات المالية المشتركة)
• التحليل الأفقي (تحليل الاتجاهات)
• تحليل السيولة
• تحليل قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها
• تحليل الفعالية
• تحليل الربحية
• تطبيقات عملية للقيمة الزمنية للنقود باستخدام برنامج إكسل

الوحدة الثانية، التخطيط المالي الاستراتيجي والتشغيلي:

• لمحة عامة عن عملية التخطيط المالي
• فهم معدل النمو المستدام
• البيانات المالية التقديرية والافتراضات
• تحليل النمذجة "ماذا لو"
• تمويل الشركات والميزانية الرأسمالية وتكلفة رأس المال
• عملية الميزانية الرأسمالية
• صافي القيمة الحالية: مفتاح لاتخاذ القرار
• معدل العائد الداخلي
• فترة الاسترداد المخصومة
• مؤشر الربح
• المتوسط المرجح لتكلفة رأس المال

الوحدة الثالثة، عمليات الدمج والاستحواذ ومراقبة الشركات:

• طرق الاستحواذ
• أنواع الدمج والاستحواذ
• دوافع عمليات الدمج والاستحواذ
• 5 مراحل لعملية الدمج والاستحواذ
• عملية العناية الواجبة
• الأسباب الكامنة وراء عمليات الدمج الفاشلة
• تدابير مكافحة الاستيلاء

الوحدة الرابعة، تقييم الأسهم والسندات:

• أساسيات تقييم الأدوات المالية
• نظرة من الداخل على الأسهم العادية والممتازة
• مبادئ تقييم الأسهم
• الأسهم المحجوزة لفترة محددة من الوقت
• الأسهم المحجوزة لأجل غير مسمى
• النهج التدفق النقدي الحر
• تقييم الأوراق المالية ذات الدخل الثابت
• السندات، العلاوات والخصومات

الوحدة الخامسة، رأس المال العامل وقرار التمويل:

• مكونات رأس المال العامل
• نهج التحفّظ لإدارة رأس المال العامل
• النهج العدواني لإدارة رأس المال العامل
• طرق تمويل الأصول المتداولة
• دورة تحويل النقد وإدارة النقد
•