مكافحة غسيل الأموال: الأساليب والإجراءات

المقدمة:

تقدم هذه الدورة تحليل شامل وعملي لخطط مكافحة غسيل الأموال وتشريعاته وتقنيات تمنع حدوثه، حيث سيتعلم المشاركون كيفية فهم المشاكل المرتبطة بالوقاية والحماية لمؤسساتهم، كما تغطي هذه الدورة أنواع مختلفة من المخططات والأساليب المتاحة لإثبات الدخل والسجلات المطلوبة وكيفية تحليلها وتحديد عمليات البيع المحتملة، ونظراً لأن معظم حالات مخالفة لوائح مكافحة غسل الأموال والتكاليف المرتبطة به، ليست فقط في المال بل في السمعة أيضا، فإن هذه الدورة تعطي المشاركين التوجيه والفهم للوائح المعمول بها دوليا وفي منطقة الخليج لضمان مضي المؤسسات قدما في حماية أصولها.

أهداف الدورة:

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

• التعرف على مفهوم غسيل الأموال ودورته.
• كشف ومنع غسيل الأموال.
• تحديد كيفية ارتكاب غسيل الأموال.
• تطبيق لوائح القانون الدولي الخاصة بمكافحة غسيل الأموال في دول مجلس التعاون الخليجي.
• تحليل السجلات المالية وتحديد عمليات البيع الممكنة.
• تطبيق أساليب لإثبات الدخل أو الأموال من مصادر غير معروفة.

منهجية الدورة:

تهدف هذه الدورة إلى تقديم فهم عميق للأساليب المستخدمة في مكافحة غسيل الأموال والإجراءات القانونية المعتمدة للتصدي لها. سيتم استعراض التشريعات الدولية والمحلية المتعلقة بغسيل الأموال، بالإضافة إلى تحليل أساليب التعرف على الأنشطة المشبوهة وطرق الوقاية منها. كما ستشمل الدورة دراسة دور المؤسسات المالية والحكومات في تنفيذ تدابير الوقاية والمراقبة، مثل فحص العملاء ومراجعة المعاملات. سيتم التركيز على تعزيز مهارات المشاركين في تطوير استراتيجيات فعالة للامتثال والرقابة، بالإضافة إلى كيفية التصدي لتحديات غسيل الأموال في البيئة الاقتصادية المعاصرة.

محاور الدورة:

الوحدة الأولى، مبادئ غسيل الأموال:

• ما هو غسيل الأموال وأهميته
• مراحل عملية غسيل الأموال
• دورة غسيل الأموال
• مصادر "الأموال المشبوهة"
• اعرف عميلك
• الأصول المختفية
• المَركبات الشائعة المستخدمة لإخفاء الأصول
• إخفاء الأصول مقابل غسيل الأموال

الوحدة الثانية، التنمية الدولية للقوانين والأنظمة:

• دور فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF)
• التوجيهات الأوروبية
• قانون باتريوت الأمريكي
• قرارات الأمم المتحدة
• مبادئ فولفسبورج
• دول مجلس التعاون الخليجي كعضو في (FATF)
• قانون الامتثال الضريبي في الحسابات الخارجية (FATCA)
• قانون مكافحة غسيل الأموال (AML) والأنظمة في دول مجلس التعاون الخليجي

الوحدة الثالثة، مخططات غسيل الأموال:

• مخطط المرشح
• مخطط الأعمال
• المخطط المصرفي
• المجموعة المصرفية للأعمال
• تصغير الصفقات وهيكلتها
• الشركات الوهمية
• مخططات القرض إلى الوراء
• الفواتير المغشوشة
• إعادة الشراء
• أمثلة عن مخططات غسيل الأموال

الوحدة الرابعة، تحديد مؤشرات الأنشطة غير المشروعة في سجلات البنك:

• كيف يتم وضع المؤشرات
• كيف يمكن استخدام المؤشرات
• أمثلة المؤشرات
• النشاط غير الطبيعي في الحسابات
• النصائح والمزالق

الوحدة الخامسة، وسائل إثبات مصادر الدخل:

• تحليل السجلات المالية للعملاء المحتملين
• استخدام الدفاتر والسجلات في القضايا المالية
• تحليل الميزانية العمومية
• تحليل بيان الدخل
• الأساليب غير المباشرة: صافي القيمة وودائع البنوك
• الأساليب المباشرة للإثبات
• منظمة كابوني