الأخصائي في الإدارة المالية: المسؤوليات والمهارات لتحقيق النجاح

المقدمة

تُعتبر المعرفة الأساسية للإدارة المالية حجر الزاوية في معظم القرارات الاستراتيجية والتشغيلية. فهم لغة المال والتحدث بها هو مهارة جوهرية للقادة والمدراء، كما أنه شرط أساسي لأخصائيي الإدارة المالية في اتخاذ القرارات اليومية وللمحاسبين الذين يسعون للتقدم في حياتهم المهنية. بدون فهم واضح للبيانات المالية وإدارتها وتحليلها، يصبح التواصل الفعّال مع المدراء الماليين وقادة الأعمال تحديًا. تهدف هذه الدورة إلى تغطية المصطلحات والمفاهيم المالية الرئيسية، مما يمنحك الأدوات اللازمة للتواصل بثقة مع كبار المسؤولين التنفيذيين، المستثمرين، وصناع القرار في المجال التجاري

أهداف الدورة

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• تطبيق تقنيات التحليل المالي لاستخلاص الاستنتاجات والتوصيات حول مستوى أداء الأعمال.
• توظيف فهمهم في الأدوار المالية من منظور استراتيجي وتشغيلي شامل.
• تصميم نماذج التخطيط المالي الديناميكية.
• فهم عمليات الدمج والاستحواذ ومراقبة الشركات.
• قياس قيمة الأسهم والسندات بدقة.
• تطوير فهم عملي لتمويل الشركات وتكلفة رأس المال والموازنة الرأسمالية.

منهجية الدورة

تتمحور منهجية دورة "الأخصائي في الإدارة المالية: المسؤوليات والمهارات لتحقيق النجاح" حول تطوير المهارات اللازمة للأخصائيين الماليين لتحقيق التفوق في وظائفهم. يتم التركيز على فهم المسؤوليات المالية الأساسية، بما في ذلك التخطيط المالي، وإعداد الميزانيات، وتحليل الأداء المالي. تعتمد الدورة على الأساليب النظرية لشرح المفاهيم الأساسية، مع استعراض الأدوات والتقنيات التي تساعد على تحسين الأداء المالي وتعزيز القدرة على اتخاذ قرارات مالية استراتيجية. تهدف الدورة إلى تمكين المشاركين من اكتساب المهارات اللازمة لتحقيق النجاح في أدوارهم المالية.

محاور الدورة

الوحدة الأولى، نطاق التحليل والإدارة المالية:

• مقدمة حول ركائز الإدارة المالية الثلاث
• القرارات التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
• نظرة متعمقة على البيانات المالية الرئيسية
• المكوّنات الأساسية لتحليل البيانات المالية
• التحليل الرأسي وحجم البيانات المالية المشتركة
• التحليل الأفقي وتحليل الاتجاهات
• تحليل السيولة
• تحليل قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها: الديون وحقوق الملكية
• الكفاءة وإدارة رأس المال العامل
• أرصدة النقدية
• أرصدة حسابات الذمم المدينة
• أرصدة المخزون
• أرصدة الذمم الدائنة التجارية
• استخدام التسهيلات البنكية قصيرة الأجل
• دورة التحويل النقدي
• تحليل الربحية: الهامش والعوائد

الوحدة الثانية، التخطيط المالي الاستراتيجي والتنبؤ:

• لمحة عامة عن عملية التخطيط المالي
• تنبؤ الإيرادات: من الأسفل للأعلى مقابل من الأعلى للأسفل
• تنبؤ تكاليف البضائع المباعة
• تنبؤ التكاليف الثابتة والمتغيرة
• تنبؤ حسابات الميزانية العمومية
• استخدام الفترة التي يتم استغراقها لتحصيل المبيعات بالحساب
• استخدام أيام توفّر المخزون
• باستخدام أيام الذمم الدائنة
• تنبؤ الأصول الثابتة
• سياسة الأرباح المحتجزة وتوزيعات الأرباح
• وضع تنبؤ لـ 12 شهراً للأعمال الموسمية
• نمذجة تحليل “ماذا لو”

الوحدة الثالثة، عمليات الاندماج والاستحواذ ومراقبة الشركات:

• طرق الاستحواذ
• أنواع الدمج والاستحواذ
• دوافع عمليات الدمج والاستحواذ
• 5 مراحل لعملية الدمج والاستحواذ
• عملية العناية الواجبة
• الأسباب الكامنة وراء عمليات الدمج الفاشلة

الوحدة الرابعة، قرارات التمويل: المزيج الصحيح للديون وحقوق الملكية:

• أساسيات تقدير قيمة العناصر المالية
• كيفية تسعير السند قبل الإصدار
• كيفية تسعير الأسهم قبل طرحها
• التكلفة المتوسطة المرجّحة لرأس المال
• تأثير نسبة الدين إلى حقوق الملكية على تكلفة التمويل
• اتخاذ قرار بشأن مزيج الديون وحقوق الملكية
• الهيكل الأمثل للتمويل

الوحدة الخامسة، موازنة رأس المال والقرارات الاستثمارية:

• التطبيقات العملية للقيمة الزمنية للمال باستخدام الإكسل
• حسابات القيمة المستقبلية
• حسابات القيمة الحالية وصافي القيمة الحالية NPV
• معدل العائد الداخلي
• التحقق من أقساط القرض على أساس طريقة الفائدة الفعالة
• عملية الموازنات الرأسمالية
• التنبؤ بالتدفقات النقدية
• اتخاذ قرار بشأن سعر الخصم المناسب
• تحديد التزام رأس المال العامل
• صافي القيمة الحالية: مفتاح لصنع القرار
• معدل العائد الداخلي لاتخاذ القرار
• فترة الاسترداد المخصومة
• مؤشر الربح