التحليل المالي المتقدم والتقييم الشامل لتخطيط الأعمال واتخاذ القرارات

المقدمة

يعتبر التخطيط والتحليل المالي من الوظائف الأساسية التي يقوم بها المسؤول المالي، وهي ذات أهمية كبيرة لأي منظمة، حيث تحدد المسار المالي الذي يجب أن تتبعه لتحقيق أهدافها العامة مثل النمو والاستمرارية. 

تم تصميم هذه الدورة لتزويد المشاركين بأحدث الاستراتيجيات العالمية في مجال التخطيط والتحليل المالي، مما يساعدهم على توجيه مؤسساتهم نحو النجاح المالي المستدام.

أهداف الدورة

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• التخطيط والتنبؤ المالي على مستوى المؤسسة.
• التفرقة بين مختلف نظم التكلفة.
• تقييم السيولة النقدية والأرباح لاستخدامها في استراتيجيات المؤسسة.
• تطوير وفهم عمليات وضع ميزانية المؤسسة.
• قراءة وفهم وتفسير الميزانيات الرئيسية.
• تحسين التعاون مع الزملاء في الإدارة المالية.
• التنبؤ بالاحتياجات المالية المستقبلية.
• إعداد ومراقبة أداء الشركة وتحديد وفورات التكلفة.
• تقدير أهمية خفض التكاليف غير الضرورية والعمل على زيادة كفاءة المؤسسة.

منهجية الدورة

في دورة "التحليل المالي المتقدم والتقييم الشامل لتخطيط الأعمال واتخاذ القرارات"، يتعلم المشاركون كيفية استخدام الأدوات المالية المتقدمة لتحليل الأداء المالي الشامل للشركات. 

تركز الدورة على تقنيات التقييم المالي التي تدعم تخطيط الأعمال واتخاذ القرارات الاستراتيجية، بما في ذلك تحليل التدفقات النقدية، وتقييم الربحية، وتحليل المخاطر المالية. 

يتم تقديم المحتوى بشكل نظري دون تطبيقات عملية، مما يسمح للمشاركين بفهم كيفية توظيف التحليل المالي المتقدم لدعم تحقيق الأهداف الاستراتيجية للمؤسسات وتحسين الأداء العام.

محاور الدورة

الوحدة الأولى، الحاجة للتخطيط:

•  فهم ماهية التخطيط المالي الإستراتيجي وسبب أهميته
• توضيح الفرق بين بيان المهمة، والأهداف الإستراتيجية، والأهداف القريبة
• المناخ الخارجي: الحاجة لفهم الدورة الاقتصادية
• تحليل "SWOT"  و “PESTEL”

الوحدة الثانية، التخطيط المالي:

• مفهوم التخطيط المالي وأهدافه
• أدوات التخطيط المالي
• المشاكل المصاحبة لعملية التخطيط المالي
• مراحل عملية التخطيط المالي
• أدوات التنبؤ بالاحتياجات المالية
• الموازنة النقدية التقديرية
• تطبيقات وورش عمل

الوحدة الثالثة، التخطيط المالي "عناصر تقدير التكلفة":

• طبيعة ومسلك التكلفة، ثابتة، متغيرة مباشرة وغير مباشرة
• تقديم التكلفة النمطية والفعلية
• فهم المصروفات العامة
• تقدير التكلفة على أساس النشاط
• التسعير بالتكلفة الكاملة وتقدير التكلفة الادارية

الوحدة الرابعة، التحليل المالي للقوائم المالية وتفسيرها:

• مفهوم التحليل المالي
• أهداف التحليل المالي
• أساليب التحليل المالي
• التحليل الرأسي
• التحليل الأفقي
• التحليل بالنسب المالية
• نسب السيولة
• نسب الربحية
• نسب المديونية
• نسب سوق الأوراق المالية
• تطبيقات وورش عمل

الوحدة الخامسة، التنبؤ وإعداد التقديرات المالية للمؤسسة:

• الغرض من التنبؤات بالنسبة للمؤسسة
• العوامل المقيدة
• تحليل نقطة التعادل (عتبة الربح)
• كيفية التنبؤ بعوائد المبيعات المداخل المختلفة
• استخدام الموازنات الثلاث للتنبؤ

الوحدة السادسة، إعداد الميزانية "عملية إعداد الميزانية":

• فهم فائدة إعداد الميزانية بالنسبة للمؤسسة
• أشكال الميزانيات والغرض منها "الميزانية الرئيسية"
• الأنواع المختلفة للميزانيات ثابتة – مرنة – الموازنة الصفرية
• إعداد، تنسيق، مراقبة الميزانية

الوحدة السابعة، تقديم ميزانية المؤسسة:

• تقديم معلومات واضحة
• تقديم المتغيرات الرئيسية
• الحصول على الموافقة
• تدوين الميزانية على الورق بوضوح

الوحدة الثامنة، متابعة النفقات:

• مطابقة النفقات الفعلية مع المخططة
• تحديد فرص وفورات التكلفة
• البحث عن خصومات حجم المشتريات الكبير
• تنفيذ المصروفات على مراحل لتعزيز التدفق النقدي

الوحدة التاسعة، رفع تقارير الميزانية الرئيسية:

• إعداد التقرير
• تقديم المعلومات اللازمة لصنع القرار