التدقيق الداخلي والرقابة وفقا للأنظمة السعودية لمكافحة الفساد والاحتيال

مقدمة الدورة

تم تصميم هذه الدورة لتزويد المشاركين بفهم شامل لمفاهيم التدقيق الداخلي والرقابة وفقًا للأنظمة السعودية لمكافحة الفساد والاحتيال، من خلال استعراض الأطر القانونية والتنظيمية المعتمدة، وآليات التدقيق والرقابة التي تعزز الامتثال والشفافية داخل المؤسسات.

يُعد التدقيق الداخلي والرقابة من الركائز الأساسية لضمان النزاهة والحد من الفساد المالي والإداري، حيث تسهم هذه الأدوات في تعزيز الامتثال المؤسسي، وتحسين إدارة المخاطر، وكشف أي مخالفات قد تؤثر على استدامة المؤسسات. وقد وضعت المملكة العربية السعودية إطارًا قانونيًا قويًا لدعم دور التدقيق الداخلي في مكافحة الفساد وتعزيز الحوكمة الرشيدة.

تهدف هذه الدورة إلى تمكين المشاركين من تطبيق استراتيجيات فعالة في التدقيق الداخلي، وفهم مسؤوليات الأجهزة الرقابية، وتحليل المخاطر المالية والإدارية، وتطوير آليات رقابة متكاملة وفقًا للأنظمة السعودية.

أهداف الدورة

في نهاية هذه الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:

• التعرف على مفهوم التدقيق الداخلي والرقابة ودورهما في مكافحة الفساد والاحتيال.
• فهم الأطر القانونية والتنظيمية التي تحكم التدقيق الداخلي وفقًا للأنظمة السعودية.
• تطوير استراتيجيات فعالة لتعزيز الامتثال المؤسسي وتقليل المخاطر.
• تطبيق أدوات وأساليب التدقيق للكشف المبكر عن عمليات الفساد والاحتيال.
• تحليل دور الأجهزة الرقابية السعودية في متابعة الأداء المالي والإداري.
• تعزيز آليات الرقابة الداخلية لضمان النزاهة والشفافية في المؤسسات.
• استخدام التكنولوجيا الحديثة في عمليات التدقيق والرقابة المالية والإدارية.

منهجية الدورة

تعتمد هذه الدورة على الدمج بين الإطار النظري والتطبيقي لضمان استيعاب شامل لمفاهيم التدقيق الداخلي والرقابة وفقًا للأنظمة السعودية لمكافحة الفساد والاحتيال.

تشمل الدورة محاضرات تفاعلية، وورش عمل تطبيقية، وتحليل دراسات حالة حقيقية، مما يمنح المشاركين فرصة لتطوير استراتيجيات التدقيق والرقابة، وتحليل المخاطر المالية والإدارية، وتطبيق الأدوات القانونية والتكنولوجية لضمان الامتثال والشفافية.

كما سيتم تزويد المشاركين بالأدوات الرقابية والإدارية التي تساعدهم في تطوير أنظمة تدقيق داخلية متوافقة مع الأنظمة السعودية.

محاور الدورة

الوحدة الأولى: أساسيات التدقيق الداخلي والرقابة في مكافحة الفساد

• تعريف التدقيق الداخلي والرقابة وأهميتهما في الحد من الفساد والاحتيال.
• العلاقة بين التدقيق الداخلي، الحوكمة، وإدارة المخاطر.
• تأثير الفساد والاحتيال على الاقتصاد والأداء المؤسسي.

الوحدة الثانية: الأطر القانونية والتنظيمية للتدقيق الداخلي وفقًا للأنظمة السعودية

• استعراض التشريعات السعودية المتعلقة بالتدقيق والرقابة، مثل نظام مكافحة الفساد، ونظام مكافحة غسل الأموال، واللوائح المنظمة للتدقيق الداخلي.
• القوانين الدولية والإقليمية المرتبطة بالرقابة المالية والإدارية.
• التحديات القانونية في تطبيق أنظمة التدقيق الداخلي والحوكمة.

الوحدة الثالثة: استراتيجيات التدقيق الداخلي لكشف الفساد والاحتيال

• تطوير برامج تدقيق داخلي فعالة وفقًا لأفضل الممارسات.
• أدوات تحليل البيانات والتقييم المالي لاكتشاف الأنشطة الاحتيالية.
• آليات الرقابة الداخلية ودورها في منع الفساد وتعزيز الشفافية.

الوحدة الرابعة: دور الأجهزة الرقابية في متابعة الامتثال ومكافحة الفساد

• دور هيئة الرقابة ومكافحة الفساد (نزاهة) في مراقبة الأداء المؤسسي.
• دور ديوان المراقبة العامة في التدقيق المالي والإداري.
• دور النيابة العامة في التحقيق والملاحقة القانونية لقضايا الفساد والاحتيال.

الوحدة الخامسة: التكنولوجيا الحديثة في التدقيق الداخلي والرقابة

• استخدام الذكاء الاصطناعي في تحليل البيانات وكشف الأنشطة الاحتيالية.
• دور التحول الرقمي في تعزيز الرقابة المالية ومنع الجرائم المالية.
• تطبيق أنظمة التدقيق الإلكتروني لضمان الامتثال والشفافية المؤسسية.